Все
социальные и экономические отношения должны быть безвредными – нравственными
Только так
экономическая преступность станет реликтом истории человечества
Рассмотрим инструменты и схемы,
используемые для отмывания денег. Особое внимание будет уделено использованию
компаний-однодневок и сложным финансовым операциям, которые помогают
преступникам замаскировать незаконные доходы.
13.1.
Компании-однодневки
Компании-однодневки (или
«фирмы-однодневки») — это компании, созданные с целью осуществления
мошеннических схем или отмывания денег, и которые, как правило, прекращают свою
деятельность сразу после завершения операций. Они могут быть зарегистрированы
на физических лиц или на подставных лиц и служат для маскировки истинных
владельцев и источников дохода.
13.2. Процесс создания компаний-однодневок
Регистрация: Обычно компании-однодневки
создаются в юрисдикциях с минимальными требованиями к регистрации и отчетности.
Это может быть сделано через посредников, которые берут на себя все
формальности.
Незаконное управление: часто такие
компании используются для осуществления операций, таких как выставление
фиктивных счетов и фальшивых контрактов. Они не ведут реальную деятельность и
быстро закрываются или банкротятся, чтобы избежать последствий.
Маскировка источника средств: используя
однодневки, преступники могут создавать видимость законного бизнеса, что
позволяет им легализовать свои средства через подставные контракты или сделки.
13.3. Примеры использования
компаний-однодневок
Преступник создаёт компанию с размытым
видом деятельности и выставляет счета за продукцию, которой никогда не было.
Эти средства «выводятся» через другие компании, создавая видимость законного
дохода.
Группа людей создаёт несколько
компаний-однодневок, которые, как они утверждают, предоставляют услуги друг
другу, создавая сложные сетевые структуры, скрывающие свои реальные цели.
13.4.
Сложные финансовые операции
Сложные финансовые операции — это ещё один
ключевой инструмент в процессе отмывания денег. Он включает в себя
использование различных финансовых инструментов и стратегий для создания
сложных схем, которые затрудняют отслеживание источников средств.
13.5. Методики сложных финансовых операций
Переводы между несколькими счетами:
Преступники часто перемещают деньги между различными банковскими счетами и
учреждениями — как в стране, так и за границей. Чем больше уровней и счетов
включено, тем сложнее отследить деньги.
Использование офшорных структур: офшорные
компании и счета могут быть использованы для сокрытия средств от
налогообложения и контроля. Эти структуры позволяют вывести деньги из
юрисдикции с высокими стандартами регулирования.
Финансовые инструменты: использование
производных финансовых инструментов, таких как опционы и фьючерсы, может
предоставить преступникам возможность скрыть законность своих операций,
создавая видимость инвестирования.
13.6. Примеры сложных финансовых операций
Преступник создаёт сеть компаний,
используемых для перемещения денег через различные финансовые продукты:
например, получив деньги на счёт одной компании, он переводит их через опционы
на другую компанию, которая позже выводит средства как «законный доход».
Схемы использования криптовалют для
анонимной передачи средств также стали популярными, так как их
децентрализованная природа затрудняет отслеживание движения средств.
Заключение
Инструменты и схемы, используемые для
отмывания денег, становятся все более сложными и изощрёнными.
Компании-однодневки и сложные финансовые операции позволяют преступникам
эффективно замаскировать свои незаконные доходы и затруднить правоохранительным
органам их отслеживание. Важно, чтобы финансовые институты и государственные
органы развивали свои возможности мониторинга и выявления этих схем, а также
применяли современные технологии и методы для борьбы с отмыванием денег.
Прозрачность и сотрудничество между странами могут сыграть ключевую роль в
противодействии этим преступным практикам.
Комментариев нет:
Отправить комментарий